關(guān)于印發(fā)中國（福建）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)商業(yè)保理業(yè)務(wù)試點(diǎn)管理暫行辦法的通知
閩商務(wù)外資〔2015〕25號
中國（福建）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)福州、廈門、平潭片區(qū)管理委員會(huì)：
根據(jù)《中國（福建）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)總體方案》，為規(guī)范中國（福建）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)商業(yè)保理業(yè)務(wù)管理，省商務(wù)廳制定了《中國（福建）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)商業(yè)保理業(yè)務(wù)試點(diǎn)管理暫行辦法》（見附件)。現(xiàn)印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。
附件：中國（福建）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)商業(yè)保理業(yè)務(wù)試點(diǎn)管理暫行辦法
福建省商務(wù)廳
2015年5月5日
附件：
中國（福建）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)商業(yè)保理業(yè)務(wù)試點(diǎn)管理暫行辦法
第一章 總則
第一條 為鼓勵(lì)和促進(jìn)中國（福建）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)（以下稱“自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)”）商業(yè)保理業(yè)務(wù)的健康發(fā)展，擴(kuò)大自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)內(nèi)信用服務(wù)業(yè)對外開放，防范信用風(fēng)險(xiǎn)，規(guī)范經(jīng)營行為，根據(jù)《中國（福建）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)總體方案》和相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，制定本辦法。
第二條 本辦法所稱的商業(yè)保理業(yè)務(wù)是指供應(yīng)商與保理商通過簽訂保理協(xié)議，供應(yīng)商將現(xiàn)在或?qū)淼膽?yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給保理商，從而獲取融資，或獲得保理商提供的分戶賬管理、賬款催收、壞賬擔(dān)保等服務(wù)。
商業(yè)保理業(yè)務(wù)是指非銀行機(jī)構(gòu)從事的保理業(yè)務(wù)。
第三條 本辦法所稱從事商業(yè)保理業(yè)務(wù)的企業(yè)，是指在自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)內(nèi)設(shè)立的商業(yè)保理企業(yè)、兼營與主營業(yè)務(wù)有關(guān)的商業(yè)保理業(yè)務(wù)的內(nèi)外資融資租賃公司。金融租賃公司從事商業(yè)保理業(yè)務(wù)按金融行業(yè)主管部門要求執(zhí)行。
自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)片區(qū)管理機(jī)構(gòu)是自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)商業(yè)保理行業(yè)主管部門。
第四條 商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)當(dāng)符合下列條件：
。ㄒ唬┢髽I(yè)投資者應(yīng)具有經(jīng)營商業(yè)保理業(yè)務(wù)或相關(guān)行業(yè)的經(jīng)歷。
。ǘ┢髽I(yè)投資者應(yīng)具備開展保理業(yè)務(wù)相應(yīng)的資產(chǎn)規(guī)模和資金實(shí)力，有健全的公司治理結(jié)構(gòu)和完善的風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控制度，近期沒有違規(guī)處罰記錄。
。ㄈ┢髽I(yè)在申請?jiān)O(shè)立時(shí)，應(yīng)當(dāng)擁有2名以上具有金融領(lǐng)域管理經(jīng)驗(yàn)且無不良信用記錄的高級管理人員。
。ㄋ模┢髽I(yè)應(yīng)當(dāng)以公司形式設(shè)立。注冊資本不低于5000萬元人民幣，且全部以貨幣形式出資。
。ㄎ澹┯型晟频膬(nèi)部控制制度，包括但不限于風(fēng)險(xiǎn)評估、業(yè)務(wù)流程操作、監(jiān)控等制度。
。┘鏍I商業(yè)保理業(yè)務(wù)的融資租賃公司除滿足上述條件外，還需符合融資租賃公司設(shè)立的規(guī)定。
第五條 從事商業(yè)保理業(yè)務(wù)的企業(yè)可以開展以下業(yè)務(wù)：
。ㄒ唬┻M(jìn)出口保理業(yè)務(wù)；
。ǘ﹪鴥(nèi)及離岸保理業(yè)務(wù)；
。ㄈ╀N售分戶（分類）賬管理；
（四）與本公司業(yè)務(wù)相關(guān)的非商業(yè)性壞賬擔(dān)保；
。ㄎ澹┛蛻糍Y信調(diào)查與評估；
（六）與商業(yè)保理相關(guān)的咨詢服務(wù)；
（七）經(jīng)許可的其他相關(guān)業(yè)務(wù)。
融資租賃公司可申請兼營與主營業(yè)務(wù)有關(guān)的商業(yè)保理業(yè)務(wù)，即與租賃物及租賃客戶有關(guān)的上述業(yè)務(wù)。
第六條 從事商業(yè)保理業(yè)務(wù)的企業(yè)不得從事下列活動(dòng)：
（一）吸收存款；
（二）發(fā)放貸款或受托發(fā)放貸款；
（三）專門從事或受托開展與商業(yè)保理無關(guān)的催收業(yè)務(wù)、討債業(yè)務(wù)；
（四）受托投資；
。ㄎ澹﹪乙(guī)定不得從事的其他活動(dòng)。
第二章 設(shè)立與變更
第七條 從事商業(yè)保理業(yè)務(wù)的企業(yè)設(shè)立或變更按以下程序辦理：
。ㄒ唬┬略O(shè)從事商業(yè)保理業(yè)務(wù)的內(nèi)資保理公司、已設(shè)立的內(nèi)資融資租賃公司申請兼營與主營業(yè)務(wù)有關(guān)的商業(yè)保理業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)向自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)片區(qū)工商管理部門申請辦理登記。
（二）新設(shè)從事商業(yè)保理業(yè)務(wù)的外資保理公司，以及自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)內(nèi)新設(shè)及已設(shè)外資融資租賃公司申請兼營與主營業(yè)務(wù)有關(guān)的商業(yè)保理業(yè)務(wù)的，先向自貿(mào)試驗(yàn)片區(qū)管理機(jī)構(gòu)提出申請，按照《自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)外商投資備案管理辦法（試行）》的規(guī)定，取得自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)片區(qū)管理機(jī)構(gòu)出具的備案證明后，到自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)片區(qū)工商管理部門辦理注冊登記手續(xù)。
第八條 設(shè)立從事商業(yè)保理業(yè)務(wù)的企業(yè)，除提交法定申請材料之外，還應(yīng)提交以下材料：
（一）投資各方經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的最近一年的審計(jì)報(bào)告；
。ǘ└呒壒芾砣藛T、風(fēng)險(xiǎn)控制部門人員情況表及資歷證明；
（三）經(jīng)營商業(yè)保理業(yè)務(wù)或相關(guān)行業(yè)經(jīng)歷的證明材料；
（四）風(fēng)險(xiǎn)評估、監(jiān)控等風(fēng)險(xiǎn)控制制度規(guī)定。
第九條 除融資租賃公司兼營與主營業(yè)務(wù)有關(guān)的商業(yè)保理業(yè)務(wù)以外的商業(yè)保理公司應(yīng)當(dāng)在名稱中加注“商業(yè)保理”字樣。
第三章 資金管理
第十條 從事商業(yè)保理業(yè)務(wù)的企業(yè)可以通過銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)和股東借款、發(fā)行債券、再保理等合法渠道融資，融資來源必須符合國家相關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定。
為防范風(fēng)險(xiǎn)，保障經(jīng)營安全，從事商業(yè)保理業(yè)務(wù)企業(yè)應(yīng)做好信用風(fēng)險(xiǎn)管理平臺(tái)開發(fā)工作，企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)一般不得超過凈資產(chǎn)總額的10倍。風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)按企業(yè)的總資產(chǎn)減去現(xiàn)金、銀行存款、國債后的剩余資產(chǎn)總額確定。
第十一條 從事商業(yè)保理業(yè)務(wù)的企業(yè)須在中國人民銀行征信中心應(yīng)收賬款質(zhì)押登記公示系統(tǒng)進(jìn)行網(wǎng)上注冊，在經(jīng)營過程中須將每筆受讓的應(yīng)收賬款在該系統(tǒng)中登記，并取得初始登記憑證。如發(fā)生應(yīng)收賬款登記變更、注銷情況后，商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)及時(shí)在該系統(tǒng)中登記，并取得變更、注銷登記憑證。
第十二條 從事商業(yè)保理業(yè)務(wù)的企業(yè)應(yīng)當(dāng)委托自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)內(nèi)已加入國際性保理企業(yè)組織的銀行作為存管銀行，并在該銀行開設(shè)商業(yè)保理運(yùn)營資金的專用賬戶。從事商業(yè)保理業(yè)務(wù)的企業(yè)只能使用專用賬戶開展日常的商業(yè)保理業(yè)務(wù)。
第十三條 從事商業(yè)保理業(yè)務(wù)的企業(yè)應(yīng)當(dāng)與存管銀行簽訂資金管理協(xié)議，明確雙方的權(quán)利、義務(wù)和責(zé)任。
從事商業(yè)保理業(yè)務(wù)的企業(yè)應(yīng)當(dāng)在協(xié)議簽署后的5個(gè)工作日內(nèi)向自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)片區(qū)管理機(jī)構(gòu)報(bào)送協(xié)議副本、基本賬戶和專用賬戶的信息資料。
存管銀行應(yīng)將相關(guān)存管制度報(bào)送自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)片區(qū)管理機(jī)構(gòu)，并按規(guī)定對從事商業(yè)保理業(yè)務(wù)企業(yè)的資金賬戶和賬戶內(nèi)資金使用情況實(shí)施管理。
第十四條 存管銀行應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)商業(yè)保理企業(yè)專用賬戶的資金管理與支付結(jié)算、審核資料等具體工作；建立商業(yè)保理企業(yè)融資、放款、還款等資金進(jìn)出臺(tái)賬，并與商業(yè)保理企業(yè)定期核對。
存管銀行可以向商業(yè)保理企業(yè)收取管理費(fèi)用，收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)由存管銀行與商業(yè)保理企業(yè)自行約定，但不得違反國家相關(guān)規(guī)定。
第四章 經(jīng)營監(jiān)管與風(fēng)險(xiǎn)防范
第十五條 從事商業(yè)保理業(yè)務(wù)的企業(yè)必須按規(guī)定登錄商務(wù)部商業(yè)保理業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)進(jìn)行信息填報(bào)，填報(bào)內(nèi)容包括公司注冊信息、高管人員資質(zhì)、財(cái)務(wù)狀況、業(yè)務(wù)開展情況、內(nèi)部管理制度建設(shè)情況等。新注冊企業(yè)應(yīng)于成立后10個(gè)工作日內(nèi)完成基本信息填報(bào)，之后應(yīng)于每月、每季度結(jié)束后15個(gè)工作日內(nèi)完成上一月度、季度業(yè)務(wù)信息填報(bào)。信息填報(bào)情況將作為商業(yè)保理公司合規(guī)考核的重要指標(biāo)。
從事商業(yè)保理業(yè)務(wù)的企業(yè)需做好重大事項(xiàng)報(bào)告工作，于下述事項(xiàng)發(fā)生后5個(gè)工作日內(nèi)，登錄信息系統(tǒng)向片區(qū)管理機(jī)構(gòu)報(bào)告，并配合管理機(jī)構(gòu)實(shí)施監(jiān)督檢查：
。ㄒ唬┏止杀壤^5%的主要股東變動(dòng)；
。ǘ﹩喂P金額超過凈資產(chǎn)5%的重大關(guān)聯(lián)交易；
。ㄈ﹩喂P金額超過凈資產(chǎn)10%的重大債務(wù)；
。ㄋ模﹩喂P金額超過凈資產(chǎn)20%的或有負(fù)債；
。ㄎ澹┏^凈資產(chǎn)10%的重大損失或賠償責(zé)任；
。┒麻L、總經(jīng)理等高管人員變動(dòng)；
。ㄆ撸p資、合并、分立、解散及申請破產(chǎn)；
。ò耍┲卮蟠龥Q訴訟、仲裁。
第十六條 從事商業(yè)保理業(yè)務(wù)的企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立有效的法人治理結(jié)構(gòu)，健全內(nèi)控機(jī)制，依法合規(guī)經(jīng)營，有效防范風(fēng)險(xiǎn)，切實(shí)做到自主經(jīng)營、自我約束、自負(fù)盈虧、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。
第十七條 從事商業(yè)保理業(yè)務(wù)的企業(yè)受讓的應(yīng)收賬款必須是在正常付款期內(nèi)。原則上不能受讓的應(yīng)收賬款包括：
。ㄒ唬┻`反國家法律法規(guī)，無權(quán)經(jīng)營而導(dǎo)致無效的應(yīng)收賬款；
。ǘ┱诎l(fā)生貿(mào)易糾紛的應(yīng)收賬款；
。ㄈ┘s定銷售不成即可退貨而形成的應(yīng)收賬款；
。ㄋ模┍ＷC金類的應(yīng)收賬款；
（五）可能發(fā)生債務(wù)抵消的應(yīng)收賬款；
（六）已經(jīng)轉(zhuǎn)讓或設(shè)定擔(dān)保的應(yīng)收賬款；
（七）被第三方主張代位權(quán)的應(yīng)收賬款；
（八）法律法規(guī)規(guī)定或當(dāng)事人約定不得轉(zhuǎn)讓的應(yīng)收賬款；
。ň牛┍徊扇》蓮(qiáng)制措施的應(yīng)收賬款；
。ㄊ┛赡艽嬖谄渌麢(quán)利瑕疵的應(yīng)收賬款。
第十八條 從事商業(yè)保理業(yè)務(wù)的企業(yè)在經(jīng)營中不符合規(guī)定的，應(yīng)責(zé)令改正；情節(jié)嚴(yán)重，由相關(guān)部門依法進(jìn)行處罰；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。
第十九條 自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)片區(qū)管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)對區(qū)內(nèi)從事商業(yè)保理業(yè)務(wù)企業(yè)的管理和監(jiān)督，并對企業(yè)的制度建設(shè)、內(nèi)控機(jī)制、合規(guī)經(jīng)營、融資管理、賬戶設(shè)置等情況進(jìn)行定期或不定期現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場檢查。
根據(jù)監(jiān)管需要，自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)片區(qū)管理機(jī)構(gòu)有權(quán)要求企業(yè)提供專項(xiàng)資料，或約見其董事、監(jiān)事、高級管理人員進(jìn)行監(jiān)管談話，要求其就有關(guān)情況、問題進(jìn)行說明并作整改。
存管銀行應(yīng)監(jiān)督企業(yè)資金運(yùn)作，發(fā)現(xiàn)違反國家法律法規(guī)或存管協(xié)議的，不予執(zhí)行并立即向自貿(mào)試驗(yàn)片區(qū)管理機(jī)構(gòu)報(bào)告。
第五章 附則
第二十條 本辦法實(shí)施過程中如遇國家和自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)頒布新規(guī)定，按新規(guī)定再行調(diào)整。
第二十一條 本辦法自2015年5月8日起生效。
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