關(guān)于印發(fā)中國（福建）自由貿(mào)易試驗區(qū)商業(yè)保理業(yè)務試點管理暫行辦法的通知
閩商務外資〔2015〕25號
中國（福建）自由貿(mào)易試驗區(qū)福州、廈門、平潭片區(qū)管理委員會：
根據(jù)《中國（福建）自由貿(mào)易試驗區(qū)總體方案》，為規(guī)范中國（福建）自由貿(mào)易試驗區(qū)商業(yè)保理業(yè)務管理，省商務廳制定了《中國（福建）自由貿(mào)易試驗區(qū)商業(yè)保理業(yè)務試點管理暫行辦法》（見附件)，F(xiàn)印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。
附件：中國（福建）自由貿(mào)易試驗區(qū)商業(yè)保理業(yè)務試點管理暫行辦法
福建省商務廳
2015年5月5日
附件：
中國（福建）自由貿(mào)易試驗區(qū)商業(yè)保理業(yè)務試點管理暫行辦法
第一章 總則
第一條 為鼓勵和促進中國（福建）自由貿(mào)易試驗區(qū)（以下稱“自貿(mào)試驗區(qū)”）商業(yè)保理業(yè)務的健康發(fā)展，擴大自貿(mào)試驗區(qū)內(nèi)信用服務業(yè)對外開放，防范信用風險，規(guī)范經(jīng)營行為，根據(jù)《中國（福建）自由貿(mào)易試驗區(qū)總體方案》和相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，制定本辦法。
第二條 本辦法所稱的商業(yè)保理業(yè)務是指供應商與保理商通過簽訂保理協(xié)議，供應商將現(xiàn)在或?qū)淼膽召~款轉(zhuǎn)讓給保理商，從而獲取融資，或獲得保理商提供的分戶賬管理、賬款催收、壞賬擔保等服務。
商業(yè)保理業(yè)務是指非銀行機構(gòu)從事的保理業(yè)務。
第三條 本辦法所稱從事商業(yè)保理業(yè)務的企業(yè)，是指在自貿(mào)試驗區(qū)內(nèi)設立的商業(yè)保理企業(yè)、兼營與主營業(yè)務有關(guān)的商業(yè)保理業(yè)務的內(nèi)外資融資租賃公司。金融租賃公司從事商業(yè)保理業(yè)務按金融行業(yè)主管部門要求執(zhí)行。
自貿(mào)試驗區(qū)片區(qū)管理機構(gòu)是自貿(mào)試驗區(qū)商業(yè)保理行業(yè)主管部門。
第四條 商業(yè)保理企業(yè)應當符合下列條件：
（一）企業(yè)投資者應具有經(jīng)營商業(yè)保理業(yè)務或相關(guān)行業(yè)的經(jīng)歷。
（二）企業(yè)投資者應具備開展保理業(yè)務相應的資產(chǎn)規(guī)模和資金實力，有健全的公司治理結(jié)構(gòu)和完善的風險內(nèi)控制度，近期沒有違規(guī)處罰記錄。
。ㄈ┢髽I(yè)在申請設立時，應當擁有2名以上具有金融領域管理經(jīng)驗且無不良信用記錄的高級管理人員。
。ㄋ模┢髽I(yè)應當以公司形式設立。注冊資本不低于5000萬元人民幣，且全部以貨幣形式出資。
。ㄎ澹┯型晟频膬(nèi)部控制制度，包括但不限于風險評估、業(yè)務流程操作、監(jiān)控等制度。
。┘鏍I商業(yè)保理業(yè)務的融資租賃公司除滿足上述條件外，還需符合融資租賃公司設立的規(guī)定。
第五條 從事商業(yè)保理業(yè)務的企業(yè)可以開展以下業(yè)務：
。ㄒ唬┻M出口保理業(yè)務；
。ǘ﹪鴥(nèi)及離岸保理業(yè)務；
。ㄈ╀N售分戶（分類）賬管理；
。ㄋ模┡c本公司業(yè)務相關(guān)的非商業(yè)性壞賬擔保；
。ㄎ澹┛蛻糍Y信調(diào)查與評估；
。┡c商業(yè)保理相關(guān)的咨詢服務；
。ㄆ撸┙(jīng)許可的其他相關(guān)業(yè)務。
融資租賃公司可申請兼營與主營業(yè)務有關(guān)的商業(yè)保理業(yè)務，即與租賃物及租賃客戶有關(guān)的上述業(yè)務。
第六條 從事商業(yè)保理業(yè)務的企業(yè)不得從事下列活動：
（一）吸收存款；
（二）發(fā)放貸款或受托發(fā)放貸款；
（三）專門從事或受托開展與商業(yè)保理無關(guān)的催收業(yè)務、討債業(yè)務；
。ㄋ模┦芡型顿Y；
。ㄎ澹﹪乙(guī)定不得從事的其他活動。
第二章 設立與變更
第七條 從事商業(yè)保理業(yè)務的企業(yè)設立或變更按以下程序辦理：
。ㄒ唬┬略O從事商業(yè)保理業(yè)務的內(nèi)資保理公司、已設立的內(nèi)資融資租賃公司申請兼營與主營業(yè)務有關(guān)的商業(yè)保理業(yè)務的，應當向自貿(mào)試驗區(qū)片區(qū)工商管理部門申請辦理登記。
。ǘ┬略O從事商業(yè)保理業(yè)務的外資保理公司，以及自貿(mào)試驗區(qū)內(nèi)新設及已設外資融資租賃公司申請兼營與主營業(yè)務有關(guān)的商業(yè)保理業(yè)務的，先向自貿(mào)試驗片區(qū)管理機構(gòu)提出申請，按照《自由貿(mào)易試驗區(qū)外商投資備案管理辦法（試行）》的規(guī)定，取得自貿(mào)試驗區(qū)片區(qū)管理機構(gòu)出具的備案證明后，到自貿(mào)試驗區(qū)片區(qū)工商管理部門辦理注冊登記手續(xù)。
第八條 設立從事商業(yè)保理業(yè)務的企業(yè)，除提交法定申請材料之外，還應提交以下材料：
。ㄒ唬┩顿Y各方經(jīng)會計師事務所審計的最近一年的審計報告；
。ǘ└呒壒芾砣藛T、風險控制部門人員情況表及資歷證明；
。ㄈ┙(jīng)營商業(yè)保理業(yè)務或相關(guān)行業(yè)經(jīng)歷的證明材料；
（四）風險評估、監(jiān)控等風險控制制度規(guī)定。
第九條 除融資租賃公司兼營與主營業(yè)務有關(guān)的商業(yè)保理業(yè)務以外的商業(yè)保理公司應當在名稱中加注“商業(yè)保理”字樣。
第三章 資金管理
第十條 從事商業(yè)保理業(yè)務的企業(yè)可以通過銀行和非銀行金融機構(gòu)和股東借款、發(fā)行債券、再保理等合法渠道融資，融資來源必須符合國家相關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定。
為防范風險，保障經(jīng)營安全，從事商業(yè)保理業(yè)務企業(yè)應做好信用風險管理平臺開發(fā)工作，企業(yè)風險資產(chǎn)一般不得超過凈資產(chǎn)總額的10倍。風險資產(chǎn)按企業(yè)的總資產(chǎn)減去現(xiàn)金、銀行存款、國債后的剩余資產(chǎn)總額確定。
第十一條 從事商業(yè)保理業(yè)務的企業(yè)須在中國人民銀行征信中心應收賬款質(zhì)押登記公示系統(tǒng)進行網(wǎng)上注冊，在經(jīng)營過程中須將每筆受讓的應收賬款在該系統(tǒng)中登記，并取得初始登記憑證。如發(fā)生應收賬款登記變更、注銷情況后，商業(yè)保理企業(yè)應及時在該系統(tǒng)中登記，并取得變更、注銷登記憑證。
第十二條 從事商業(yè)保理業(yè)務的企業(yè)應當委托自貿(mào)試驗區(qū)內(nèi)已加入國際性保理企業(yè)組織的銀行作為存管銀行，并在該銀行開設商業(yè)保理運營資金的專用賬戶。從事商業(yè)保理業(yè)務的企業(yè)只能使用專用賬戶開展日常的商業(yè)保理業(yè)務。
第十三條 從事商業(yè)保理業(yè)務的企業(yè)應當與存管銀行簽訂資金管理協(xié)議，明確雙方的權(quán)利、義務和責任。
從事商業(yè)保理業(yè)務的企業(yè)應當在協(xié)議簽署后的5個工作日內(nèi)向自貿(mào)試驗區(qū)片區(qū)管理機構(gòu)報送協(xié)議副本、基本賬戶和專用賬戶的信息資料。
存管銀行應將相關(guān)存管制度報送自貿(mào)試驗區(qū)片區(qū)管理機構(gòu)，并按規(guī)定對從事商業(yè)保理業(yè)務企業(yè)的資金賬戶和賬戶內(nèi)資金使用情況實施管理。
第十四條 存管銀行應指定專人負責商業(yè)保理企業(yè)專用賬戶的資金管理與支付結(jié)算、審核資料等具體工作；建立商業(yè)保理企業(yè)融資、放款、還款等資金進出臺賬，并與商業(yè)保理企業(yè)定期核對。
存管銀行可以向商業(yè)保理企業(yè)收取管理費用，收費標準由存管銀行與商業(yè)保理企業(yè)自行約定，但不得違反國家相關(guān)規(guī)定。
第四章 經(jīng)營監(jiān)管與風險防范
第十五條 從事商業(yè)保理業(yè)務的企業(yè)必須按規(guī)定登錄商務部商業(yè)保理業(yè)務信息系統(tǒng)進行信息填報，填報內(nèi)容包括公司注冊信息、高管人員資質(zhì)、財務狀況、業(yè)務開展情況、內(nèi)部管理制度建設情況等。新注冊企業(yè)應于成立后10個工作日內(nèi)完成基本信息填報，之后應于每月、每季度結(jié)束后15個工作日內(nèi)完成上一月度、季度業(yè)務信息填報。信息填報情況將作為商業(yè)保理公司合規(guī)考核的重要指標。
從事商業(yè)保理業(yè)務的企業(yè)需做好重大事項報告工作，于下述事項發(fā)生后5個工作日內(nèi)，登錄信息系統(tǒng)向片區(qū)管理機構(gòu)報告，并配合管理機構(gòu)實施監(jiān)督檢查：
。ㄒ唬┏止杀壤^5%的主要股東變動；
（二）單筆金額超過凈資產(chǎn)5%的重大關(guān)聯(lián)交易；
。ㄈ﹩喂P金額超過凈資產(chǎn)10%的重大債務；
（四）單筆金額超過凈資產(chǎn)20%的或有負債；
。ㄎ澹┏^凈資產(chǎn)10%的重大損失或賠償責任；
。┒麻L、總經(jīng)理等高管人員變動；
。ㄆ撸p資、合并、分立、解散及申請破產(chǎn)；
。ò耍┲卮蟠龥Q訴訟、仲裁。
第十六條 從事商業(yè)保理業(yè)務的企業(yè)應當建立有效的法人治理結(jié)構(gòu)，健全內(nèi)控機制，依法合規(guī)經(jīng)營，有效防范風險，切實做到自主經(jīng)營、自我約束、自負盈虧、自擔風險。
第十七條 從事商業(yè)保理業(yè)務的企業(yè)受讓的應收賬款必須是在正常付款期內(nèi)。原則上不能受讓的應收賬款包括：
。ㄒ唬┻`反國家法律法規(guī)，無權(quán)經(jīng)營而導致無效的應收賬款；
。ǘ┱诎l(fā)生貿(mào)易糾紛的應收賬款；
（三）約定銷售不成即可退貨而形成的應收賬款；
。ㄋ模┍ＷC金類的應收賬款；
。ㄎ澹┛赡馨l(fā)生債務抵消的應收賬款；
。┮呀(jīng)轉(zhuǎn)讓或設定擔保的應收賬款；
。ㄆ撸┍坏谌街鲝埓粰(quán)的應收賬款；
。ò耍┓煞ㄒ(guī)規(guī)定或當事人約定不得轉(zhuǎn)讓的應收賬款；
。ň牛┍徊扇》蓮娭拼胧┑膽召~款；
（十）可能存在其他權(quán)利瑕疵的應收賬款。
第十八條 從事商業(yè)保理業(yè)務的企業(yè)在經(jīng)營中不符合規(guī)定的，應責令改正；情節(jié)嚴重，由相關(guān)部門依法進行處罰；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責任。
第十九條 自貿(mào)試驗區(qū)片區(qū)管理機構(gòu)負責對區(qū)內(nèi)從事商業(yè)保理業(yè)務企業(yè)的管理和監(jiān)督，并對企業(yè)的制度建設、內(nèi)控機制、合規(guī)經(jīng)營、融資管理、賬戶設置等情況進行定期或不定期現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場檢查。
根據(jù)監(jiān)管需要，自貿(mào)試驗區(qū)片區(qū)管理機構(gòu)有權(quán)要求企業(yè)提供專項資料，或約見其董事、監(jiān)事、高級管理人員進行監(jiān)管談話，要求其就有關(guān)情況、問題進行說明并作整改。
存管銀行應監(jiān)督企業(yè)資金運作，發(fā)現(xiàn)違反國家法律法規(guī)或存管協(xié)議的，不予執(zhí)行并立即向自貿(mào)試驗片區(qū)管理機構(gòu)報告。
第五章 附則
第二十條 本辦法實施過程中如遇國家和自貿(mào)試驗區(qū)頒布新規(guī)定，按新規(guī)定再行調(diào)整。
第二十一條 本辦法自2015年5月8日起生效。
